Закриття кварталу autónomo: чек-лист для збереження або друку

Цей список не визначає, які саме декларації ви повинні подавати. Обов'язки залежать від Modelo 036, виду діяльності та операцій кварталу. Чек-лист перевіряє дані до їх перенесення у форму.

Роздрукуйте сторінку або збережіть її у PDF та відмічайте пункти.

1. Період і календар

• Обрано правильний квартал.
• Внутрішній дедлайн встановлено раніше офіційного.
• Перевірено календар AEAT і окремий строк банківського списання.

2. Виставлені інвойси

• Усі виконані роботи й аванси відображені.
• Нумерація послідовна, пропуски пояснені.
• Дати операції, виставлення й оплати правильні.
• Клієнтів розподілено на Іспанію, ЄС і треті країни.
• Виправлення оформлено через rectificativas; оригінали не видалено.

3. Отримані інвойси та витрати

• Кожна витрата має повний інвойс або допустиме підтвердження.
• Зв'язок із діяльністю можна довести.
• Особисте та професійне використання розділено.
• Довгострокові покупки перевірено на амортизацію.
• IVA та IRPF проаналізовано окремо.

4. Банк і платежі

• Кожен рух за робочим рахунком має документ або пояснення.
• Stripe, PayPal та інші платформи звірено з виплатами й комісіями.
• Повернення, chargeback і власні перекази не дублюють дохід.
• Неоплачені інвойси позначено за застосовним методом обліку.

5. ЄС і міжнародні операції

• VAT-номери B2B-клієнтів ЄС перевірено, доказ збережено.
• Перевірено місце надання послуги та reverse charge.
• Modelo 349, книги й Modelo 303 узгоджені.
• Купівлі іноземних сервісів перевірено на reverse charge.

6. Форми та результат

• Modelo 303 звіряє нарахований і допустимий вхідний IVA.
• Modelo 130 розраховано накопичувально з січня, якщо він потрібен.
• Утримання IRPF відповідають інвойсам.
• Перевірено інші призначені форми: 111, 115, 349 або 369.
• Результат вкладається у податковий резерв і доступні кошти.

7. Подання й архів

• Книги, форми та банк пройшли фінальну звірку.
• IBAN, спосіб оплати й сертифікат правильні.
• Збережено PDF, підтвердження подання та квитанцію оплати.
• Знайдені помилки перетворено на завдання наступного місяця.

Якщо пункт не можна підтвердити документом або розрахунком, краще зупинитися й виправити дані до строку. Це простіше, ніж коригувати вже подану декларацію.

Матеріал має загальний інформаційний характер; перевіряйте свій випадок за офіційними джерелами або зі спеціалістом.